科创板首批(pī)退(tuì)市公司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分(fēn)别发布公告称，其收(shōu)到证监(jiān)会下发的《行(xíng)政(zhèng)处罚决(jué)定(dìng)书》，将被实施重(zhòng)大违法强制退市，

　　与此同时，上交所也对两公司下发(fā)拟终止(zhǐ)公司股票上市的(de)事先告知书，两(liǎng)家公司(sī)的股票自(zì)4月24日开市起停(tíng)牌。

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海金融法(fǎ)院(yuàn)消息(xī)显示(shì)，其(qí)收到12名投资者共同起诉(sù)泽达易(yì)盛、林应等证券虚假陈述责(zé)任纠纷的(de)申请，保荐券(quàn)商东兴(xīng)证券及两名(míng)保(bǎo)代、天健会计师(shī)事务所、康达(dá)律师事(shì)务所均在(zài)被(bèi)起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚(fá)3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的(de)问题(tí)：

　　证监会行政(zhèng)处(chù)罚决定书(shū)显示，紫晶存储存(cún)在欺诈发行的问题。紫晶存(cún)储于2019年4月3日披露招股书申(shēn)报稿，同年10月获科(kē)创板上市委(wěi)审议同意发行上(shàng)市，2020年3月在科(kē)创板上市。

　　经(jīng)查，紫晶存(cún)储《招股说(shuō)明(míng)书》通过虚构(gòu)销售合(hé)同、伪造物流单据(jù)和验收单据入账、安排资金(jīn)回款、提前确认收入等方(fāng)式虚增营业收入(rù)、利润。其中，2017年(nián)-2019年(nián)上半(bàn)年分(fēn)别虚(xū)增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年利(lì)润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未(wèi)按规定披露的2016年末、2017年(nián)末(mò)以及(jí)2019年上半年末对(duì)外担保余额(é)分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截(jié)至招股说明书签(qiān)署日(rì)，未按规定披(pī)露(lù)对外担(dān)保余(yú)额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市(shì)后，紫晶存储继续(xù)通过前述财务造假方式虚(xū)增营业收入、利润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元，占当期报告(gào)记载(zài)的利润总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期(qī)报告(gào)记载(zài)的利(lì)润总(zǒng)额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披露对外(wài)担保的(de)问题。

　　最终，证监(jiān)会对紫晶存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元(yuán)罚款，对(duì)实控人郑穆、罗(luó)铁(tiě)威(wēi)分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外(wài)，郑穆被采取终身市场(chǎng)禁入措施(shī)，罗铁(tiě)威被处10年市(shì)场禁入(rù)措施(shī)，其他(tā)相关负责人也被(bèi)处(chù)以罚款、5年市场(chǎng)禁入(rù)等。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿

　　实控人、财(cái)务总监终(zhōng)身市(shì)场禁入

　　泽达易盛方面，行政处(chù)罚决定书(shū)显(xiǎn)示，其于(yú)2019年6月披(pī)露招股书申报稿(gǎo)，2020年6月在科(kē)创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公(gōng)告(gào)的证券发(fā)行文(wén)件中隐瞒重(zhòng)要事(shì)实、编造重大(dà)虚假内容，2016年-2019年累计虚(xū)增(zēng)营业收入34229.6陈万年教子文言文翻译注释和启示，文言文《陈万年教子》翻译3万(wàn)元，虚增(zēng)利润18673.53万(wàn)元，且(qiě)未(wèi)如实披露关联交(jiāo)易、股权代持情况等(děng)。

　　在上市后，泽达(dá)易盛及其全资子(zi)公司浙江金淳(chún)、杭州(zhōu)畅鸿签订虚(xū)假(jiǎ)合同、开展虚假业务，2020年虚(xū)增利润8246.92万(wàn)元，占当期报告(gào)记载的(de)利润总额(é)的88.97％；2021年虚增利润2665.78万(wàn)元(yuán)，占当期报告记载(zài)的利润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽达易盛(shèng)还存在虚(xū)增在建工程等问题(tí)。

　　值(zhí)得关注(zhù)的是，对(duì)于欺诈发行部(bù)分，证监会(huì)对(duì)泽(zé)达易盛处以非(fēi)法所募(mù)集(jí)资金金额20％的处罚，罚(fá)款金额高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储则被罚(fá)款非法募集资金的(de)3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合并其(qí)他违法事实计算，证监会最终对(duì)泽(zé)达易盛处以(yǐ)8.6亿(yì)元罚款，对(duì)实控人、时(shí)任董事(shì)长、总经(jīng)理林(lín)应处(chù)以3800万元罚款(kuǎn)，时任(rèn)董事(shì)、副总经理、财务总监、董事会秘书应岚(lán)被(bèi)罚(fá)1300万(wàn)元，二(èr)人均被采取终(zhōng)身市场禁(jìn)入。

　　颇为诡异(yì)的是，在4月21日市场(chǎng)全面大跌(diē)的行情下(xià)，两家公司均有(yǒu)不同幅度的上涨。*ST泽达股价大(dà)涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为(wèi)6538户(hù)，户均持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股(gǔ)股(gǔ)东总户数为(wèi)12352户，户均(jūn)持(chí)股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼(sòng)

　　中(zhōng)介机构(gòu)一同被诉(sù)

　　行政处罚“靴子落地(dì)”，两家(jiā)公司也进(jìn)入(rù)到停牌(pái)及被终止上市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发布公告(gào)称，公司(sī)触及《上海证券交易所(suǒ)科创板(bǎn)股票上市规则》第12.2.2条第（一(yī)）项规(guī)定的重(zhòng)大违法行为，将被实(shí)施重大违法强(qiáng)制(zhì)退市。公司股票自2023年4月24日（星(xīng)期一(yī)）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公司均收到上交所(suǒ)下发(fā)的拟终止公司股(gǔ)票上市的事先告知书。在收到终止上市告知书后，两家(jiā)公(gōng)司可以根据规定申请(qǐng)听证，提(tí)出陈述和申(shēn)辩。交易所由上市委员会就(jiù)是否(fǒu)终止公司股票上(shàng)市事宜(yí)进行审议，并(bìng)根据上市委(wěi)员会的审(shěn)核意见作出是否终止公司股票上市的决定。

　　根据相关规(guī)定(dìng)，若股票被终止上(shàng)市(shì)，自交易所(suǒ)公告对股票作出终止上市的决定之日后5 个交易日届满(mǎn)的下一交易日(rì)起，相关公司股票复牌并(bìng)进入退(tuì)市整理(lǐ)期，并(bìng)在股票简(jiǎn)称前冠以“退市”标识(shí)，退市(shì)整理期的交易期(qī)限为15 个交(jiāo)易日。交易所(suǒ)将在退(tuì)市(shì)整理期届满后(hòu)5个(gè)交(jiāo)易日内对股票予以摘牌(pái)，股(gǔ)票最终终止上市。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上海金(jīn)融法院官微发(fā)布消息显示(shì)，其已于当日收到(dào)12名投资者共同起诉泽达(dá)易盛等证券虚(xū)假陈述责任纠纷的申请(qǐng)。起(qǐ)诉投资(zī)者同时申请适用普通代表(biǎo)人诉讼程序审理案件。上海金融法(fǎ)院称，其将依法审查，及时(shí)公布进展情况。

　　值得关注的(de)是(shì)，在投(tóu)资者(zhě)提起的(de)诉讼中，被告除了泽达易盛及实(shí)控人、董监(jiān)高等，中介机构东兴证券及两名保(bǎo)代（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天健会计师事务所(suǒ)、康达(dá)律师事务所也均(jūn)在被起诉(sù)之列。

　　3月31日晚间(jiān)，东兴证券(quàn)曾(céng)发布公告称，因在执行(xíng)泽达易(yì)盛首次(cì)公开发行(xíng)股票并(bìng)在科(kē)创板上市(shì)项目中，涉嫌保荐、承销及持续督(dū)导等业务未勤勉尽责，证监会决定对其(qí)公(gōng)司立(lì)案(àn)。

　　4月21日，中证中小投资者服务中心公告称，关注(zhù)到上海金融法院收到12名投(tóu)资者共同起(qǐ)诉泽达(dá)易盛(shèng)等证券虚(xū)假陈述责(zé)任纠纷的申请，起诉投资者(zhě)同时申(shēn)请适(shì)用普通代表人(rén)诉讼(sòng)程序审理(lǐ)案件。泽达易盛是科创板首批(pī)被中国证(zhèng)监会(huì)立(lì)案(àn)调查公(gōng)司，根(gēn)据(jù)《行政处罚决定书(shū)》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心(xīn)将密切(qiè)关注诉(sù)讼进展，如上海金融(róng)法院后续受理并裁定适(shì)用普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼，发布(bù)普通(tōng)代表人诉讼权利登(dēng)记公告，拟相关法律(lǜ)法(fǎ)规公开征集并接受50名以上(shàng)（含50名）投资者特别授(shòu)权，申请(qǐng)参加普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)并申请转换特(tè)别代表人诉讼。

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